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지난 해 연말정산 잘 마치셨나요? 공제부분을 잘 챙기셔서 환급을 많이 받으셨는지 모르겠습니다.
연말정산때마다 느끼는 거지만 어떻게 해야 절세가 가능한지 왜 미처 미리 준비하지 않았는지 뒤늦게 많이 후회가 됩니다. 금융상품을 잘 이용하면 쉽게 절세를 할 수 있는 방법이 많이 있는데요
오늘은 ISA 계좌에 대해 알아보고 어떠한 장점과 단점이 있는지 꼼꼼히 알려드릴테니 올해 연말정산에는 잘 이용할 수 있으시길 바랍니다.
ISA 계좌란
ISA란 Individual Savings Account의 약자입니다. 개인종합자산관리계좌라는 뜻인데요 다양한 금융상품을 한 계좌에서 이용할 수 있게하고있습니다. 기존에 예금, 적금, 주식, 펀드 ETF등을 각각의 계좌를 개설하여 이용하였는데요 이것을 한 계좌에서 이용할 수 있습니다.
다양한 세제혜택과 투자옵션을 제공하고 있어서 장기적으로 투자하는 경우 자산 형성에 도움이 되어 노후를 대비하기 위해 많이들 준비하고 계십니다.
하지만 ISA를 가입할때는 가입 조건과 유형 장단점을 잘 살피셔서 적절한 투자전략을 세우는 것이 중요합니다.
ISA 가입조건
ISA는 만 19세이상 누구나 가능하며 또는 미성년자인 경우 가입일 기준으로 직전연도 근로소득이 있는 만 15세이상에서 만 19세미만의 청소년 대한민국 거주자로 직전 3개년 중 1회이상 연간 2천만원 이상인 금융소득종합과세 대상이 아니어야 합니다.
- 대한민국 거주자
- 만 19세이상 누구나
- 미성년자의 경우 직전년도 기준 근로소득이 있는 경우에 한해 만 15세이상~ 만 19세미만
- 농어민
ISA 가입 방법
ISA는 은행이나 증권사와 같은 금융기관에서 개설이 가능합니다. 어느 금융기관에서 가입을 하실 것인지 정하신 다음 신분증을 지참하여 방문하시면 됩니다. 추가로 소득 증빙서류가 필요할 수도 있으니 방문 전 전화로 확인해보시면 좋습니다.
ISA 유형
ISA는 일반형, 서민형, 농어민형 3가지 종류가 있습니다. 유형별로 비과세 한도 및 제출서류가 달라지게 되며 가입시 선택하시면 가입 후에는 변경이 불가능하므로 잘 선택하셔야 합니다.
ISA는 하나의 금융회사에서만 가입이 가능하며 소득금액확인증명서, 농어민형으로 가입시 농어민 확인서가 필요합니다.
| 일반형 | 서민형 | 농어민 | |
| 소득에 따른 구분 | 누구나 가능 | 근로소득 5,000만원 이하 | 종합소득 3,800만원 이하 |
| 또는 종합소득 3,800 이하 | |||
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 | 400만원 |
| 비과세 한도 초과시 | 9.9% 과세 | ||
| 의무보유 기간 | 3년 (계좌만기와는 별도) | ||
| 납입한도 | 연간 2천만원, 최대 1억원 | ||
납입한도
ISA에 대한 세제지원 강화방안으로 이제 연간 4,000만원까지 납입이 가능하며 최대 2억원까지 납입하실 수 있습니다. 비과세는 최대 500만원까지 가능하며 초과시 9.9%로 분리과세되며 최소 3년이상 의무적으로 납입하셔야 합니다.
납입한 금액으로 한 계좌에서 예금과 적금, 펀드, ETF등 포트폴리오를 다양하게 구성하실 수 있습니다. 투자 상품은 언제든지 변경이 가능하오니 걱정하지 않으셔도 됩니다.
ISA 종류
일임형
우리가 일반 주식계좌를 만들어서 운용을 할 때 증권사에 맡기는 것과 같이 전체 포트폴리오 구성을 은행이나 증권사에 맡겨서 운용해주는 방식을 일임형이라고 합니다. 투자에 대해 잘 모르고 운용할 여유 시간이 없다면 일임형을 추천드립니다.
신탁형
본인이 직접 상품을 구성하고 포트폴리오를 짜서 운용하는 방식으로 계좌 개설만 은행에서 하고 그 외에는 그외 모든 것을 스스로 하는 방식입니다.
중개형
기존에는 국내 상장된 주식은 ISA계좌에서 운용이 불가능하였으나, 21년부터 중개형 ISA 신설하여 국내 상장된 주식도 운용이 가능하게 하였습니다. 일반 증권사앱에서 거래하는 것과 동일한 방법으로 ISA 계좌에서 주식을 사고 팔게됩니다.
ISA 장점
ISA의 가장 큰 장점을 절세효과입니다. 투자 수익이 400만원(서민형)까지 비과세가능하며 초과분에 대해서는 9.9%만 원천징수 및 분리과세되니 높은 절세효과를 얻을 수 있습니다.
절세효과
일반적으로 은행에서 이자를 받게되면 15.4%의 원천징수(세금을 떼고 남은 금액을 받게됨)하고 나머지 금액을 이자로 받게됩니다. 배당 소득 및 이자 소득에 대해서는 15.4% 과세를 하게되는데요 ISA계좌는 과세표준 400만원까지는 비과세 받을 수 있으며, 초과할 경우 초과분에 대해서는 9.9%로 과세합니다.
다양한 투자옵션
ISA 한 계좌에서 예금과 적금, 펀드, 주식, ETF, ELS 등 다양한 상품을 한번에 운용이 가능합니다. 원하는대로 포트폴리오를 구성할수 있고 필요에 따라 자유롭게 상품 구성을 조정할 수 있어 관리가 편합니다.
연금계좌로 이관시 혜택
ISA는 3년동안 의무가입기간으로 운용하게 되는데 이후 퇴직연금이나 연금저축으로 갈아탈 수 있게됩니다. 이때 ISA입금금액의 10%(최대 300만원까지) 세액공제가 가능합니다.
ISA 단점
중도인출제한
ISA 계좌는 내가 납입한 금액에 대해서는 중도인출이 가능하나 투자수익이나 배당수익금은 인출이 불가능합니다. 또한 일부 금액을 인출 후 다시 입금을 원할 경우, 연간 4,000만원의 납입 한도까지 가능하니 기존 납입금액을 잘 확인하시고 투자하시기 바랍니다.
또한 투자기간이 설정된 정기적금이 ELS 상품은 해지가 불가하여 중도인출이 불가능할 수 있습니다.
의무보유기간
계좌 개설일로부터 3년간 의무로 가입을 유지해야됩니다. 그래서 위에서 언급한 세금혜택을 받을 수 있게됩니다. 단, 해외이주하거나 계좌개설 본인이 사망하는 경우라면 달라질 수 있으니 계좌 개설 지점으로 문의하시기 바랍니다.
해외 주식 직접 투자 불가
최근 ISA의 국내주식 투자는 가능해졌으나, 해외주식은 여전히 직접 투자는 불가하고 펀드나 ETF를 통해서 투자하실 수 있습니다.